مصوب ۱۳۵۰/۹/۲۹
فصل اول – کلیات
ماده 1 – نام شرکت، شرکت سهامی حسابرسی است.
ماده 2 – مرکز اصلی شرکت، شهر تهران است.
ماده 3 – نوع شرکت، شرکت سهامی خاص است.
ماده 4 – مدت شرکت نامحدود است.
ماده 5 – موضوع شرکت، انجام خدمات حسابرسی شرکتهای تابعه وزارت آب و برق و در
صورت مراجعه انجام خدمات سایر وزارتخانه‌ها و مؤسسات و شرکتهای دولتی است.
فصل دوم – سرمایه
ماده 6 – سرمایه شرکت نقدی است و معادل مبلغ یک میلیون و پانصد هزار ریال می‌باشد
که به یکصد و پنجاه سهم با نام ده هزار ریالی تقسیم شده‌است و تماماً متعلق به دولت است.
فصل سوم – ارکان شرکت
ماده 7 – ارکان شرکت عبارت است از:
الف – مجمع عمومی.
ب – هیأت مدیره.
ج – مدیر عامل.
د – بازرسی.
ماده 8 – مجمع عمومی – نمایندگی سهام دولت در مجمع عمومی با وزیر آب و برق – وزیر
دارایی و یک نفر از وزراء به انتخاب هیأت وزیران‌خواهد بود و حداقل سالی یک بار تا
پایان تیر ماه هر سال تشکیل خواهد شد.
ماده 9 – وظایف و اختیارات مجمع عمومی:
الف – تصویب بودجه و ترازنامه.
ب – تصویب خط مشی و برنامه عملیات آتی.
ج – رسیدگی و اظهار نظر نسبت به گزارش عملیات سالانه.
د – موافقت با افزایش یا کاهش سرمایه.
ه – انتخاب هیأت مدیره و مدیر عامل و تعیین میزان حقوق آنها.
و – انتخاب بازرس و تعیین حق‌الزحمه او.
ز – اتخاذ تصمیم درباره تقسیم سود ویژه.
ح – تصویب آیین‌نامه‌های استخدامی و مالی و تشکیلاتی شرکت با رعایت قوانین مربوط.
ط – موافقت با ارجاع دعاوی و اختلافات شرکت به داوری و انتخاب داور.
ی – اتخاذ تصمیم نسبت به سایر موضوعاتی که در دستور مجمع گذارده شده است.
ماده 10 – مجمع عمومی صاحبان سهام بنا به دعوت مدیر عامل و یا به تقاضای کتبی
بازرس تشکیل می‌گردد.
ماده 11 – مجمع عمومی صاحبان سهام در مرکز اصلی شرکت و یا در محلی که در دعوتنامه
قید می‌گردد تشکیل خواهد شد.
ماده 12 – هیأت مدیره مرکب از سه نفر عضو اصلی و یک نفر عضو علی‌البدل خواهد بود
که از طرف مجمع عمومی برای مدت دو سال انتخاب خواهند شد و تا موقعی که تجدید
انتخاب به عمل نیامده در مقام خود باقی خواهند بود. اداره امور شرکت به عهده هیأت
مدیره خواهد بود و یکی از‌اعضاء هیأت مدیره به انتخاب مجمع عمومی به سمت رییس هیأت
مدیره و مدیر عامل با رعایت مقررات قانون تجارت انتخاب می‌شود.
ماده 13 – جلسات هیأت مدیره با حضور سه نفر تشکیل و تصمیمات به اکثریت آراء اتخاذ خواهد شد.
ماده 14 – مدیر عامل و اعضاء هیأت مدیره در صورتی استحقاق دریافت حقوق دارند که
تمام وقت در شرکت انجام وظیفه نمایند و نمی‌توانند تحت هیچ عنوان هیچگونه حقوق یا
مزایای دیگری از سایر دستگاههای دولت دریافت دارند.
ماده 15 – هیأت مدیره می‌تواند تمام یا قسمتی از اختیارات خود را به مدیر عامل تفویض نماید.
مدیر عامل
ماده 16 – مدیر عامل مجری مصوبات هیأت مدیره بوده و وظایف و اختیارات او به شرح زیر است:
الف – اجرای آیین‌نامه‌ها و مصوبات مجمع عمومی.
ب – تهیه و تنظیم بودجه سالانه و ترازنامه و تقدیم آن به مجمع عمومی پس از تأیید هیأت مدیره.
ج – دعوت صاحبان سهام برای تشکیل مجمع عمومی طبق مقررات این اساسنامه.
د – تهیه و تنظیم برنامه عملیات سالانه شرکت و تقدیم آن به مجمع عمومی پس از تأیید هیأت مدیره.
ماده 17 – کلیه اسناد و اوراق مالی و تعهدات باید به امضای مدیر عامل و یکی از
اعضاء هیأت مدیره شرکت برسد مکاتبات غیر مالی با امضای مدیر‌عامل خواهد بود. مدیر
عامل می‌تواند به مسئولیت خود اجازه امضای اسناد و اوراق مکاتبات شرکت را به هر یک
از مقامات شرکت واگذار کند.
ماده 18 – مدیر عامل موظف است یک نسخه از ترازنامه شرکت را که به تأیید هیأت
مدیره رسیده است حداقل یک ماه قبل از تشکیل مجمع‌عمومی به منظور رسیدگی و اظهار
نظر برای بازرس شرکت ارسال دارد.
ماده 19 – مدیر عامل آیین‌نامه‌های استخدامی و مالی و همچنین سازمان شرکت را پس
از تأیید هیأت مدیره جهت تصویب به مجمع عمومی تسلیم خواهد کرد.
ماده 20 – مدیر عامل در کلیه امور حقوقی و محاکماتی شرکت دارای اختیار تام با حق تعیین وکیل و توکیل به غیر می‌باشد.
بازرس
ماده 21 – شرکت دارای یک بازرس خواهد بود که از طرف مجمع عمومی برای مدت یک سال انتخاب می‌شود. اختیارات و وظائف بازرس طبق قانون تجارت خواهد بود.
فصل چهارم – ترتیب تقسیم سود
ماده 22 – سود ویژه شرکت پس از کسر اندوخته‌های لازم به درآمد عمومی دولت منتقل می‌شود.
فصل پنجم – سال مالی
ماده 23 – سال مالی شرکت از اول فروردین هر سال آغاز و در پایان اسفند همان سال خاتمه می‌یابد به استثنای سال اول که آغاز آن از تاریخ ثبت‌شرکت خواهد بود.
ماده 24 – سایر مواردی که در این اساسنامه پیش‌بینی نشده تابع مقررات قانون تجارت خواهد بود.
ماده 25 – هر گونه تغییر در این اساسنامه پس از تصویب کمیسیونهای آب و برق و دارایی و استخدام مجلسین لازم‌الاجرا خواهد بود.
اساسنامه فوق مشتمل بر بیست و پنج ماده به استناد ماده 3 قانون تأسیس وزارت آب و برق به ترتیب در جلسات 25 و30 آبان و ششم آذر ماه 1350 به‌تصویب کمیسیونهای دارایی – استخدام و آب و برق مجلس سنا و به ترتیب در جلسات 27 و 29 آذر ماه 1350 به تصویب کمیسیون‌ها آب و برق -استخدام و دارایی مجلس شورای ملی رسیده است.
رییس مجلس شورای ملی – عبدالله ریاضی